הטבת המס על תואר אקדמי והחזר מס הכנסה

אם סיימת תואר אקדמי, מדינת ישראל מוכנה לקחת ממך פחות מס הכנסה. זהו חלק ממדיניות עידוד ההשכלה הגבוה בישראל. כדי לקבל את ההטבה, יש לפנות מיד עם קבלת אישור הזכאות לתואר לחשב השכר במקום עבודתך. לאחר מכן יש למלא מחדש את טופס הצהרת העובד עבור מס הכנסה (101) ואת הטופס המיוחד להקלה במס ליחיד הזכאי לתואר אקדמי (119).

מי זכאי להחזר מס הכנסה על תואר אקדמי?

רק אדם בישראל ששילם מס ההכנסה במהלך שנת המס יכול להיות פוטנציאל להחזר. כדי לקבל החזר על תואר אקדמי, על האדם המבקש לסיים תואר באחת משש השנים האחרונות.

כמה בדיוק מגיע לך עבור סיום התואר?

בשנים האחרונות, כמות נקודות הזכות המגיעות עבור סיום תואר אקדמי עברו שינוי. אדם שמעסיקו לא התחשב בנקודות הזכות המגיעות לו, יהיה זכאי להחזר מצטבר. ב-2017 ערכה השנתי של נקודת זיכוי הוא 2,580 ₪, כך שהחזר שלא נוצל באופן שוטף דרך תלוש המשכורת יכול להצטבר אפילו לעשרות אלפי שקלים.

תואר ראשון
2005-2007 מקנות זיכוי של חצי נקודת זכות*.
2008-2013 מקנות זיכוי של נקודה אחת*.

*ההטבות בתוקף החל מהשנה שלאחר קבלת הזכאות לתואר.
*תוקף הזכאות הוא כמספר שנות הלימוד ולא יותר מ-3 שנים.

החל מ- 2014 סיום הלימודים מקנה זיכוי של נקודה אחת.
ההטבה בתוקף לשנה. החל משנה או שנתיים (נתון לבחירה) לאחר קבלת הזכאות לתואר.

תואר שני
2006-2013 מקנות זיכוי של חצי נקודת זכות. תוקף הזכאות הוא כמספר שנות הלימוד ולא יותר מ-2 שנים.
החל מ- 2014 סיום הלימודים מקנה זיכוי של חצי נקודה. ההטבה בתוקף לשנה.

תואר שלישי (ברפואה או רפואת שיניים)
2005-2006 מקנות זיכוי של חצי נקודת זכות למשך 5 שנים.
2007-2013 מקנות נקודת זיכוי אחת למשך 3 שנים וחצי נקודה לשנתיים נוספות.
החל מ- 2014 סיום הלימודים מקנה נקודת זיכוי אחת למשך שנה אחת וחצי נקודה לשנתיים נוספות.

לימודי תעודה
לימודי תעודה (הנדסאים, טכנאים, שרטטים, לבורנטים, חשמלאים, בעלי תעודת הוראה ועוד) אינם אקדמיים אך מוכרים על ידי רשות המס להטבה.

דגשים נוספים
את ההטבה עבור התואר האקדמי ניתן לקבל עבור תואר ראשון או שני אחד בלבד.
לימודים אקדמיים בחו"ל אינם מוכרים בישראל לצורך הטבת המס ולכן לא יזכו בנקודות זיכוי.
מידע מלא על זכויותיך וחובותיך לרשות המיסים בישראל ניתן למצוא בקישור זה.

בוגר אוניברסיטה, מי יכול לעזור לך לקבל החזר מס הכנסה?

הטבת המס על תואר אקדמי והחזר מס הכנסה

בזמן שניתן להגיש את הבקשה באופן עצמאי, ניתן גם להיעזר בשירותיו של גורם מקצועי ומנוסה.

משרד ייעוץ המס אזולאי אלירן, יחסוך לך את הבירוקרטיה: ישיג עבורך את כל המסמכים הנחוצים, יחשב לך את הדוחות להחזר מקסימלי, ימנע בקשת החזר במקרה שיש חוב, ובמידה וקיים החזר יגיש אותם בשמך במקסימום יעילות ונוחות!
אז, אם במהלך שש השנים האחרונות סיימת לימודי תואר ראשון תואר שני או דוקטורט, סביר להניח שאתה זכאי להחזר ממס הכנסה.

בדוק את זכאותך להחזר מס ללא עלות – וחייג אלינו או השאר פרטים בקישור זה ונחזור אליך בהקדם.

*תוכן זה אינו תחליף לחוות דעת מקצועית. כל הפועל על פיו עושה זה על אחריותו המלאה.