טיפ אחד לכל אחד, משהו שאפשר לעשות כבר השבוע:
- עובדים צעירים: עבדתם רק בקיץ, או בשתי עבודות במקביל? תריצו את הסימולטור לשכירים באתר רשות המסים. זה בחינם, ולוקח רבע שעה.
- הורים: נולד ילד? אל תחכו, שלחו טופס 101 מעודכן למחלקת השכר עוד החודש. ואם יש לכם ילד שהופנה לחינוך מיוחד בהחלטת ועדה, שמרו טוב על הפרוטוקול. מבחינת מס הכנסה, זה המסמך שקובע.
- מילואימניקים: המדינה לא מעדכנת את נקודות הזיכוי שלכם מעצמה. היכנסו לאתר המילואים, הורידו את אישור ימי השירות והעבירו אותו למחלקת השכר יחד עם טופס 101.
- פורשים: רגע לפני שאתם חותמים על טופס 161 ומושכים את כספי הפיצויים, עצרו ובדקו איך זה משפיע על הפטור על הפנסיה העתידית. משיכה לא נכונה עכשיו תעלה לכם ביוקר אחר כך. ואחרי הפרישה, אל תשכחו לעשות קיבוע זכויות.
- משקיעים: מנהלים תיקים ביותר מבנק אחד, ובאחד מהם הפסדתם? הבנקים לא מקזזים הפסדים זה מול זה, ותשלמו מס מלא על הרווח בבנק הראשון גם אם הפסדתם בשני. בקשו מכל בנק את האישור השנתי כדי לעשות את הקיזוז בדוח.
איפה מוצאים את המסמכים
- טופסי 106 מכל המעסיקים זמינים באזור האישי באתר רשות המסים.
- את האישור השנתי על ריבית וניירות ערך, טופס 867, מנפיק כל בנק או בית השקעות בנפרד.
- אישור על דמי לידה, דמי אבטלה ותגמולי מילואים, ועל המס שנוכה מהם, מתקבל מביטוח לאומי.
- אישור לצורכי מס על ביטוח חיים, ביטוח אובדן כושר עבודה או הפקדה עצמאית לפנסיה מתקבל מחברת הביטוח או מהקרן.
מה עוד אפשר לתקן השנה
כל עוד שנת המס לא הסתיימה, שכירים יכולים לבקש מהמעסיק לתקן את חישוב המס בתלוש, למשל כשהטבה שמגיעה להם לא נלקחה בחשבון, בלי להגיש בקשה להחזר. אפשר לבקש את זה גם אחרי שהעבודה הסתיימה, כל עוד מדובר באותה שנת מס. אחרי סוף השנה, התיקון נעשה בבקשה להחזר מס, עד שש שנים אחורה.
ולגבי הטיפ לפורשים: מענקי פרישה פטורים ממס שקיבלתם בגין 32 שנות העבודה שלפני גיל הזכאות נכנסים לחישוב הפטור על הקצבה, בנוסחה שרשות המסים מכנה "נוסחת הקיזוז". לכן ניצול הפטור על הפיצויים היום יכול להקטין את הפטור על הפנסיה בהמשך.
המסקנה שמחברת בין כל המקרים האלה: מערכת המס עובדת על אוטומט, אבל היא עיוורת. היא לא יודעת שנולד לכם ילד, שהפסדתם בבורסה או שעשיתם חודשיים במילואים. אם לא תרימו את היד ותשימו לה את הנייר הנכון על השולחן, ברירת המחדל שלה תמיד תהיה לקחת מכם יותר מס ממה שאתם צריכים לשלם.
המידע במאמר הוא כללי ואינו מהווה ייעוץ מס אישי. כל מקרה נבדק לגופו.